제 1 부 총칙

제 1 조는 회사 내부 관리를 강화하고, 회사의 재무상환행위를 규범화하고, 모든 업무 위주의 지도 사상을 제창하고, 비용 지출을 합리적으로 통제하고, 특별히 본 제도를 제정한다.

제 2 조 본 제도는 관련 재무제도와 회사의 실제 상황에 따라 재무상환을 일상적인 사무비, 임금복지, 관련 비용, 특별 비용 등으로 나누었다. 다음은 상환과 관련된 대출 프로세스와 각 지출에 대한 구체적인 재정 상환 제도 및 상환 절차에 대해 설명합니다.

제 3 조이 제도는 회사의 모든 직원에게 적용된다.

대출 관리 규정 및 대출 프로세스의 두 번째 부분

제 1 조 대출 관리 규정

(1) 출장 대출: 출장 직원은 승인된 출장 신청서에 따라 승인된 금액에 따라 대출을 처리하고 출장 다녀온 후 5 일 (영업일 기준) 이내에 상환 수속을 합니다.

(b) 사업 지출, 유동성 등과 같은 기타 임시 대출. , 대출자는 제때에 상환해야 하며, 유동자금을 제외한 다른 대출은 원칙적으로 다른 달에서 차입해서는 안 된다.

(c) 대출 금액이 5,000 위안을 초과하는 경우 하루 전에 재무부에 통지해야 한다.

(4) 대출 반제 규정: (1) 대출을 반제할 때 대출 신청서에 따라 상환해야 한다. 신청서의 범위를 벗어나는 사용은 반드시 주관 지도자의 승인을 받아야 한다. 그렇지 않으면 재무 담당자는 반제를 거부할 권리가 있다. (2) 원칙적으로 차용인은 영업일 5 일 이내에 취소 수속을 밟아야 한다.

(5) 미상환자는 원칙적으로 더 이상 대출할 수 없고, 기한이 지난 사람은 개인 대출로 전환하여 임금에서 공제한다.

제 2 조 대출 절차

(1) 차용인은 필요에 따라 차용 사유, 차용 금액 (문자와 숫자가 정확히 일치해야 하며 변경해서는 안 됨), 수표 또는 현금을 기입해야 합니다.

(b) 승인 프로세스: 관할 부서 관리자 승인 서명 → 재무 관리자 검토 → 총괄 관리자 승인.

(3) 재무지불: 대출은 승인 후 대출증으로 재무부에 가서 수금 수속을 한다.

세 번째 부분 일일 비용 상환 시스템 및 프로세스

첫 번째 일일 비용에는 주로 출장비, 전화비, 교통비, 사무비, 저가 소모품 및 예비 부품, 업무 접대비, 교육비, 정보비 등이 포함됩니다. 한 예산 기간 동안 각 비용의 누적 지출은 원칙적으로 예산을 초과해서는 안 된다.

제 2 조 비용 환급에 관한 일반 규정

(a) 환급은 해당 적법한 어음을 받아야 하며 송장 뒷면에 관리자의 서명이 있어야 합니다.

(2) 상환 전표를 작성할 때 주의해야 한다. 비용의 성격에 따라 해당 서류를 작성한다. 문서 요구 사항에 따라 각 항목의 내용을 엄격히 쓰고 첨부 파일 수를 명시합니다. 문자와 숫자 금액은 정확히 일치해야 합니다 (수정은 허용되지 않음). 비용의 내용이나 원인을 간략하게 기술하다.

(c) 규정 된 승인 절차에 따라 승인을 보고한다.

(3) 5,000 원 이상의 환급은 하루 전에 재무부에 준비를 통보해야 한다.

세 번째 비용 상환의 일반적인 프로세스는 다음과 같습니다. 상환자는 상환 문서를 정리하고 해당 비용 상환 전표를 작성합니다. → 신청 또는 출납 수속을 해야 하는 경우 승인 후 신청서 또는 출납서류 → 부서 관리자 검토 서명 → 재무부 검토 → 총지배인 승인 → 출납원 상환을 첨부해야 합니다.

제 4 조 여행 경비 상환 제도 및 절차.

(1) 요금:

전문 차량 숙박 기준, 급식 기준, 기타 장소 및 도시 교통비.

총삼열차 침대칸 120 원/일 30 원/일 30 원/일.

부서장: 기차 딱딱한 침대 150 원/일 40 원/일 40 원/일.

사장 보조기 200 원/일 50 원/일 50 원/일

사장 이상 항공기 책임 책임 책임 책임 책임 책임 책임 책임 책임 책임 책임 책임 책임 책임 책임 책임

(2) 비용 기준에 대한 추가 정보:

1. 숙박비 환급시 숙박영수증을 제공해야 합니다. 실제 금액이 숙박 기준 금액에 미치지 못하면 보상할 수 없습니다. 숙박 기준을 초과하는 부분은 직원들이 부담한다.

2. 실제 영업일수는 차량이 북경으로 돌아오는 출발 시간을 기준으로 계산됩니다. 12: 00 이후 출발 (또는 12: 00 이전에 도착) 반나절, 12: 00

3. 급식비 교통비 표준은 아웃소싱을 실시하여 실제 출장 횟수로 결제합니다. 원칙적으로 한도 내 환급 형태를 취하고, 특수한 경우에는 관련 어음이 없을 때 표준에 따라 보조금을 받을 수 있다.

4. 접대비는 사장의 승인을 받은 후에야 상환할 수 있으며, 출장객 당일 급식보조비 (아침 20%, 점심 또는 저녁 40%) 를 비례적으로 공제한다.

5. 출장 기간 동안 상대 접수 부서에서 제공하는 음식, 숙박, 교통은 환급되지 않습니다.

(iii) 상환 과정

1. 여행 신청: 여행을 계획하고 있는 사람은 먼저 여행 신청서를 작성하여 장소, 목적, 여행, 교통수단, 예상 여행비 등을 상세히 설명해야 합니다. 출장 신청서는 사장이 승인할 것이다.

2. 출장비: 출장객은 승인 후 출장신청서를 재무부에 제출하고 대출관리 규정에 따라 대출 수속을 처리하고 출납원은 규정에 따라 대출한 금액을 지급한다.

3. 티켓 구매: 출장객이 비준한 출장신청 사본을 가지고 행정부에 예매합니다 (원칙적으로 모든 항공권은 수표로 지불하고, 특수한 경우는 수표를 사용할 수 없습니다. 상황을 미리 서면으로 설명해야 하며, 승인자가 서명한 후 재무부에 신고해야 합니다).

4. 상환 반환: 출장객이 회사로 돌아온 후 5 일 (영업일 기준) 이내에 상환을 처리하고, 출장비 기준에 따라 출장비 환급서를 작성하며, 부서 관리자가 서명을 검토하고, 재무부가 서명을 검토하고, 사장이 승인합니다. 전항에서 언급하지 않은 사람은 원칙적으로 새 대출을 신청할 수 없다.

제 5 조 전화 환급 시스템

(1) 비용 기준

1. 이동통신비: 업무와 고객 편의를 위해 회사는 업무원에게 전용 휴대폰을 제공하고 비용은 회사에서 지불합니다. 개인은 공무폰으로 개인전화를 해서는 안 된다.

2. 고정전화요금: 회사가 직원들에게 업무에 필요한 고정전화를 제공하고, 전화요금은 회사에서 일률적으로 지급한다. 직원들이 근무 중에 개인 전화를 하도록 격려하지 않는다.

제 6 조 교통비 환급 제도 및 절차

(1) 비용 기준: (1) 공공적으로 차를 필요로 하는 직원은 회사 관련 규정에 따라 회사 파견을 신청할 수 있습니다. 예를 들어, 무차는 행정부 차량 관리자의 동의를 받아 택시를 탈 수 있습니다. (2) 현지 버스비는 해당 차표 환급을 보관해야 한다.

(ii) 상환 과정

1. 직원들은 교통표 (출장차표 포함) 를 배치하고 차표 뒷면에 경영자명을 서명하고 행정부 자동차 스케줄러가 서명하고 필요에 따라 교통비 환급서를 작성하였다.

2. 승인: 일일 비용 승인 절차에 따라.

직원은 승인 된 청구서로 재무 부서에 상환합니다.

제 7 조 사무비와 저가 소모품 환급 제도와 절차.

(1) 관리규정: 비용을 합리적으로 통제하기 위해, 이러한 비용은 회사 행정부가 관리하고, 중앙 집중식 구매를 하고, 전담자를 지명하여 책임진다.

(ii) 상환 과정

1. 구매 요청: 회사 행정부는 분기별로 수요 및 재고 상황에 따라 예산 관리 방법에 따라 구매 예산을 편성하고, 실제 구매 시 자산 관리 방법에 따라 구매 요청서를 작성해 승인을 받습니다.

2. 상환 프로세스: 상환자는 먼저 비용 청구 (영수증 및 출고 문서 포함) 를 작성하여 일일 비용 승인 프로세스에 따라 승인합니다. 승인 후 청구서와 원본 증명서 (결제증명서 포함) 는 재무부에 제출하여 일일 비용 상환 프로세스에 따라 지불하거나 차입금을 상쇄해야 합니다.

3. 비용귀집: 재무부는 행정부가 제공한 각 부처의 귀집합 금액 통계에 따라 월별로 귀집하고 각 부서의 관련 비용을 계산한다. 재고품은 공공비용으로 실제 수령할 때 분담한다.

제 8 조 접대비, 교육비, 자료비 등 상환제도와 절차.

(1) 비용 기준

1. 접대비: 접대비 지출을 규제하기 위해 큰 접대비는 사전에 사장의 승인을 받아야 한다.

2. 교육비: 회사가 필요에 따라 조율할 수 있도록 이 비용은 회사 인적자원부에서 관리하며 각 부서의 교육수요는 제때에 인사부에 제출해야 합니다. 인적자원부는 실제 수요에 따라 교육 계획을 짜서 사장의 비준을 보고한다.

3. 정보비: 수요를 만족시키는 전제하에 가능한 비용을 절약하고 자원의 향락에 집중한다. 각 부서에서 데이터를 구매하기 전에 데이터 신청서를 작성하고 상환하기 전에 행정부 데이터 관리자에게 등록해야 합니다 (데이터 관리자는 데이터 청구서 뒷면에 서명함).

기타 비용: 실제 필요에 따라 지불하십시오.

(ii) 환급 절차:

1. 접대비는 관리자가 일일 비용 환급의 일반 규정 및 절차에 따라 상환해야 합니다.

2. 교육비는 인적자원부 직원이 승인 절차 및 환급 절차에 따라 상환한다.

3. 자료비는 상환 전에 등록해야 하며 승인 절차에 따라 승인 후 청구서와 신청서를 재무부에 제출하여 상환해야 합니다.

4. 기타 비용의 상환은 일일 비용 상환 제도와 절차를 참고하여 처리한다.

네 번째 부분은 급여 복지 및 관련 비용의 제도와 절차이다.

제 1 조 임금 복지비에는 임금, 임시임금, 사회보험, 각종 복지가 포함되며 자본지출제도의 관련 규정에 따라 집행된다.

제 2 조 임금 및 복리후생 지급 프로세스

(1) 임금 지급 프로세스: (1) 매월 20 일, 인사부는 이번 월경회사 사장이 승인한 임금 지급 기준 (인력 변경, 할당량 변경, 공제, 사회보험, 주택적립금 포함) 을 재무부로 이관합니다. (2) 사장은 직원들에게 월별 보너스 분배 양식을 제공한다. (3) 재무부는 상여표 및 발행 기준에 따라 표준 급여표를 준비한다. (4) 급여 승인 절차에 따라 승인; (5) 매월 20 일 재무부는 현금으로 임금을 지급한다. (6) 매월 말 이전에 직원은 재무부에 가서 임금증을 받고 임금카드 안의 자금과 대조한다.

(2) 임시 지급 프로세스는 지급 프로세스와 동일합니다.

(3) 사회보험 및 주택적립금 납부절차: (1) 회사 사장이 승인한 납부기준은 인적자원부가 재무부에 제출하여 관련 재무처리를 한다. (2) 주택 적립금은 인적자원부가 임금 승인 절차에 따라 이체 수표 납부를 신청한다. 재무부는 인적자원부가 사회보험료를 처리하는 은행 대행 수속을 돕는다. 재무부는 은행 수거 서류를 받은 후 인적자원부에 서명하여 확인한다. 차이가 있으면 원인을 규명하고 실제 상황에 맞게 조정해야 한다.

(4) 기타 복지비는 회사 인사부에서 승인된 지불 기준에 따라 작성 → 부서 관리자 서명 확인 → 재무 관리자 재무 검토 → 총지배인의 승인을 받고 승인된 환급서와 지불 기준을 재무부에 보고하여 상환 수속을 밟는다.

제 5 부 특별 지출의 재정 환급 제도 및 절차

첫 번째 특별 지출에는 주로 소프트웨어 및 고정 자산 구매비, 상담비, 광고 활동비 및 기타 특별 지출이 포함됩니다.

제 2 조 소프트웨어 및 고정 자산 상환을 위한 금융 제도와 절차.

(1) 구매 요청 작성: 회사 자산 관리 제도의 관련 규정에 따라 자산 구매 신청서를 작성하고 승인을 위해 제출합니다.

(2) 환급 기준: 관련 계약 계약 계약 및 승인된 유효한 구매 요청.

(3) 결산환급: (1) 자산 검수 (2) 규정 된 자금 지출 승인 절차에 따라 승인한다. (3) 재무부는 승인 된 청구서에 따라 수표로 지급한다. (4) 만약 미리 돈을 빌려야 한다면, 대출 규정에 따라 대출 수속을 처리하고, 5 일 (영업일 기준) 이내에 상환 수속을 밟아야 한다.

제 3 조 기타 특별 비용 상환 시스템 및 절차

(1) 비용 범위: 기타 특별 비용에는 기타 모든 특별 비용 (컨설턴트, 광고 캠페인, 회사 직원 활동, 사무실 인테리어 및 기타 특별 비용 포함) 이 포함됩니다.

(b) 비용 기준: 일반적으로 이러한 비용은 비교적 크며, 주관 부서 관리자가 요청 보고서 (프로젝트 타당성 분석, 비용 예산 및 관련 수익 예측표 등) 를 제출합니다. ) 실제 요구에 따라 사장에게 제출하고, 사장의 서명을 거쳐 회장과 그 허가인의 비준을 보고한다.

(iii) 재정 환급 절차

1. 승인된 보고서 파일은 재무 준비를 위해 재무 부서에 제출해야 합니다.

2. 계약 체결: 직접책임부서와 협력사 간에 정식 협력계약을 체결합니다 (계약서에 서명하기 전에 회사 법률 고문의 심사를 거쳐야 하며, 계약에는 지불방식 등을 명시해야 합니다). ).

3. 지불 절차: (1) 관리자가 송장 등의 자료를 정리하고 비용 상환서를 작성합니다 ("일일 비용 상환 일반 규정" 참조). (2) 승인 절차에 따라 승인: 주관 부서 관리자 승인 서명 → 재무 감사 → 총괄 관리자 승인 (3) 재무부는 승인 된 청구서 금액에 따라 지급한다. (4) 만약 미리 돈을 빌려야 한다면, 대출 규정에 따라 대출 수속을 처리하고, 5 일 (영업일 기준) 이내에 상환 수속을 밟아야 한다.

제 6 부 환급 시간에 대한 구체적인 규정

첫째, 회사 내부 및 외부 업무 일정을 조정하여 직원 비용 상환을 용이하게 하기 위해 재정부는 다음과 같이 상환 일정을 정합니다.

1. 재무 환급: 회사 재무부는 목요일을 재무 환급일로 합니다. 해당 월의 최종 환급일이 해당 월 28 일 이후인 경우, 재무 환급은 해당 환급일에 중지되므로 재무 부서에서 월말에 결산을 중앙 집중화할 수 있습니다.

2. 대출 등의 업무는 상술한 시간에 구애받지 않고 언제든지 처리할 수 있습니다.

제 7 부 부칙

제 1 조 본 제도의 해석권은 회사 재무부에 속한다.

제 2 조 본 제도는 총지배인 사무회의 토론을 거쳐 통과되었으며, 회장 또는 그 허가자가 서명한 후 효력이 발생한다.