I. 전략 수립
내부 통제 관리의 첫 번째 역으로서 내부 통제 전략 계획의 중요한 위치는 미래 내부 통제 시스템 구축의 모든 측면에 미치는 영향입니다. 합리적인 전략 계획은 기업 내 통제 관리의 효율성을 크게 향상시키고 기업의 거버넌스 수준이 소유자와 경영진의 예상 목표를 신속하게 달성할 수 있도록 합니다.
둘째, 매커니즘 설정
내부 통제 조직의 주요 임무는 조직의 이름, 수준, 보고 대상, 전문가의 구체적인 이름, 직무 설정, 업무 내용 결정, 개인 선택 및 품질 요구 사항, 직무의 구체적인 원칙 등을 결정하는 것입니다. 다음은 주로 조직 구조의 수립, 내부 통제 업무의 구체적인 내용과 일자리 결정에 대해 논의할 것이다.
셋째, 시스템 교육
어떤 기업이든 새로운 관리 방식을 진행하기 전에 가장 큰 문제는 사람들이 이미 익숙해져 있는 전통적인 작업 방식과 관념을 빠르고 효과적으로 바꾸는 방법이다. 현대기업 내부통제관리의 구체적 운영방법이 기업의 기존 권력구조에 직접적인 영향을 미치기 때문에 큰 저항에 부딪칠 수 있기 때문이다.
따라서 기업의 내부 통제 관리자는 모든 관련 이해 관계자에 대한 시스템 내부 통제 교육을 실시하여 시스템 운영 전 저항을 최소화해야 합니다. 교육 내용에는 교육 교재 작성, 교육 계획 결정, 교육 실시 등이 포함됩니다.
넷째, 운영 구현
엄밀히 말하면, 기업은 내부 통제 전략을 계획하기 시작한 이래로 내부 통제 운영의 이행 단계로 볼 수 있으며, 이는 내부 통제 운영의 구체적인 이행 단계를 가리킨다. 내부 통제 작업의 주요 내용은 다음과 같습니다.
1. 기업 내부 통제 또는 운영 관리 절차 개발.
2. 기업의 권한 관리 시스템을 평가하고 검사합니다.
3. 잠재적 이해 상충 조사
4, 연간 내부 통제 감사 가이드 작성, 내부 통제 감사 실시
5. 조직 위험 평가
6, 내부 통제 문제 조사 (ICRQ)
7. 사기 사건 조사
8, 내부 통제 평가 및 평가
9. 회사 이사회 회의에 참석하여 산하 기업 사장과 재무이사에게 내부 통제 정책을 집행하고 권한 관리를 준수하여 상벌 건의를 합니까?
10, 보험 사업 조직
1 1. 엔터프라이즈 고위 경영진 교육
12, 내부 통제 작업 보고서
동사 (verb 의 약어) 검사 및 평가
내부 통제 5 요소에 대한 해석에 따르면 검사와 평가는 내부 통제 프레임워크 체계의 일부이다. 이곳의 검사와 평가에는 기업의 각 업무 경영에 대한 일상적인 검사와 평가뿐만 아니라 실행 중인 내부 통제제도에 대한 검사와 평가도 포함된다. 내부 통제 부서와 외부 감사원 (앞으로 사회에 설립될 독립적인 내부 통제 시스템 평가 기관 포함) 이 검사와 평가의 주체가 될 것이다.
확장 데이터
기업 내부 통제 제도 건설의 대상은 재무이사 및 기타 관련 고위 경영진, 관리자, 감사 및 기타 내부 통제 및 내부 감사 부서를 담당하는 관리자, 재무 등의 기능 부서의 관리자 및 관리자입니다.
참고 자료:
Baidu 백과 사전-내부 통제 시스템 구축-5 가지 링크 및 대상